Функционирование кредитной системы любого государства построено вокруг центрального банка.
Появление центрального банка связано с постоянной концентрации денежной массы в руках самых надежных, пользующихся доверием, коммерческих банков, чьи банкноты выполняют функцию кредитного инструмента обращения.
Во многих странах в конце XIX – начале XX века процессом эмиссии начал заниматься только один эмиссионный банк.
Такому банку дали название – «центральный».
Главным условием работы центрального банка является его автономность от правительства. Он подчинен только высшему законодательному органу.
При дефиците бюджета центральный банк не обязан финансировать расходы правительства.
В таком случае правительство должно полагаться на внешние и внутренние займы.
Так как выдача необлигационных кредитных ресурсов не разрешена законом, правительству следует прибегнуть к выпуску государственных ценных бумаг на принципах срочности, платности.
Основной задачей центрального банка, как субъекта рыночной экономики, является стабилизация банковской и финансовой систем, контроль над кругооборотом денежной массы в стране, достижение высоких макроэкономических показателей за счет проведения в жизнь грамотной денежной политики.
Основные функции центрального банка
К числу наиболее значимых функций центрального банка традиционно относят следующие.
А. Эмиссия денежных знаков. Так как наличная часть денег – это незначительная составная всей денежной массы, функция эмиссии немного снижена.
Но при этом сохраняется необходимость банкнотной эмиссии для обеспечения ликвидности коммерческих банков и функционирования розничной торговли.
Б. Роль главного государственного банка. Клиенты банка – только коммерческие банки, которые при необходимости получают кредитную поддержку, хранят свои кассовые резервы, открывают счета, через которые происходят расчеты.
В качестве кредитора центральный банк выступает в последнюю очередь.
Он предоставляет кредит под залог ценных бумаг, а также проводит учетные операции посредством покупки банковских векселей.
Такая операция в банковской терминологии имеет название «переучет», так как это уже является вторичной покупкой векселей, которые были приобретены у своих клиентов.
В. Правительственный банкир. Независимость от правительства не означает отсутствия связи с ним.
Существуют тесные взаимоотношения между центробанком и правительственными учреждениями, которые складываются в процессе открытия правительственных счетов, выполнения кредитных обязательств, управления государственным долгом, резервирования валюты, золота, международных расчетов и проч.
Г. Регулирование безналичной эмиссии, которая осуществляется коммерческими банками.
Это происходит с помощью норматива обязательных резервов, учетной ставки, различных операций на финансовом рынке, например, покупки и продажи государственных ценных бумаг.
Д. Хранение золотовалютных резервов.
Центральный банк постоянно влияет на коммерческие банки в процессе их функционирования.
Он обязан осуществлять контроль над соблюдением банками установленных им экономических нормативов, куда входят процентное соотношение кассовых резервов к депозитам, оценка соотношения собственного и заемного капитала, размеров риска на одного заемщика, достаточности капитала и др.
Таким образом, главный государственный банк является главным инструментом денежно-кредитного регулирования экономики, а результаты его деятельности отражаются в балансе центрального банка.